L’evoluzione delle forme di Responsabilità Amministrativa degli enti

Presentiamo nella Tabella sottostante un quadro sintetico dei Riferimenti Normativi e dei Reati Presupposto che queste norme hanno introdotto nel Decreto Legislativo 231/2001, per dare un’idea della vastità della materia in oggetto.

Tabella Riferimenti Normativi – Reati introdotti

RIFERIMENTO NORMATIVO REATI
Decreto legislativo n. 231/01(sanzioni interdittive previste)
  • Indebita percezione di finanziamenti
  • Truffa ai danni dello Stato
  • Frode informatica
  • Corruzione
  • Concussione
L. n. 409/2001 di conversione del Decreto legge n. 350/2001(sanzioni interdittive previste)
  • Falsità in monete carte di credito e in valori di bollo
Decreto legislativo n.61/2002(sanzioni interdittive escluse)
  • Falso in bilancio
  • Falso in prospetti
  • False comunicazioni alle società di revisione
  • Impedito controllo
  • Formazione fittizia del capitale
  • Indebita restituzione conferimenti
  • Ripartizione illegale degli utili e beni sociali
  • Operazioni illecite su azioni e quote
  • Pregiudizio dei creditori
  • Ostacolo alla vigilanza
  • Aggiotaggio
  • Influenza illecita sull’assemblea
Legge n. 7/03 di ratifica ed esecuzione della Convenzione internazionale per la repressione del finanziamento del terrorismo fatta a New York il 9 dicembre 1999(sanzioni interdittive previste)
  • Terrorismo o eversione dell’ordine democratico
Legge n. 228/03(sanzioni interdittive previste)
  • Tratta di persone
Legge n. 62/05(sanzioni interdittive escluse)
  • Abusi di Mercato
  • Manipolazione del mercato
Legge n. 262/05(sanzioni interdittive escluse)
  • Omessa comunicazione del conflitto di interessi
Legge n. 7/06(sanzioni interdittive previste)
  • Infibulazione
Legge n. 38/06(sanzioni interdittive previste)
  • Pedopornografia
Legge n. 146/06(sanzioni interdittive previste)
  • Criminalità transnazionale
Art. 9 I. n. 123/2007 Poi sostituito dall’art. 300 del d.lgs. 81/2008(sanzioni interdittive previste)
  • Omicidio colposo
  • Lesioni colpose (entrambe in violazione delle norme sulla tutela della salute e sicurezza sul lavoro)
Dlgs 152/2006 Art. 192(sanzioni non determinate)
  • Reati ambientali
Dlgs 231/2007(sanzioni interdittive previste)
  • Ricettazione, riciclaggio e impiego di                                  denaro, beni o utilità di provenienza illecita
Legge n. 48/2008(sanzioni interdittive previste)
  • Delitti informatici e trattamento illecito dei dati
Legge n. 99/2009(sanzioni interdittive previste)
  • Delitti contro l’industria e il commercio
  • Delitti in materia di violazione dei diritti d’autore
Legge n. 116/2009(sanzioni interdittive previste)
  • Delitti contro l’amministrazione della giustizia

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Redazione AD&D

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